‘Notaris verdacht door onbegrip OM’

Het Openbaar Ministerie snapt te weinig van de notariële praktijk en verdenkt notaris Maarten Prinsze daarom ten onrechte van strafbare feiten, zeggen Prinsze en de beroepsorganisatie KNB. Na een doorzoeking van zijn woning en kantoor zat de notaris ruim twee weken in hechtenis  op verdenking van valsheid in geschrifte, witwassen en het niet melden van ongebruikelijke transacties. Wat maak je dan zoal mee? » Lees verder

Frauderisico’s ontdekken en melden met ‘Rode Vlaggen’

Achter de rug van de cliënt om melden dat er een luchtje zit aan diens transactie. Of de directie van de opdrachtgever aanspreken op mogelijke fraude. Dat doe je niet zo maar. Het is ook lastig om uit te maken wanneer een transactie nu ongebruikelijk is en vermoedelijk samenhangt met fraude, witwassen of terrorismefinanciering. Om het ‘niet-pluis’-gevoel van accountants te helpen ontwikkelen heb ik in opdracht van de Nba een boek geschreven vol voorbeelden, waarschuwingssignalen en best practices. » Lees verder

Ex-cfo Enron: Banken zoeken mazen van de wet op

Andrew Fastow was cfo van de Amerikaanse energiegigant Enron en zat zes jaar in de cel vanwege boekhoudfraude. Daarbij werd de financiële stand van zaken te rooskleurig voorgesteld, bijvoorbeeld door bepaalde risico’s buiten de balans te houden. Dat doen sommige Europese banken nu ook. Fastow probeert zulke praktijken tegenwoordig te voorkomen, onder meer met een Keynote speech op de Dag van de Fraudeonderzoeker. ‘Is this the right thing to do?’ » Lees verder

Notaris moet beter op fraude letten

Het notariaat moet te zijner tijd extra mogelijkheden krijgen om fraude te voorkomen door tijdig informatie uit te wisselen. Op korte termijn moet de notaris beter gebruik maken van het bestaande arsenaal, dat bestaat uit meer dan alleen een klapperpistool.  Om te beginnen kunnen individuele notarissen hun fraudekennis opvijzelen, met bijvoorbeeld de verplichting om eens in de twee jaar 10 Compliance-Punten halen. » Lees verder

Britse fraudebestrijder gniffelt bij Panama Papers

“I thought it was brilliant,” zegt Mark Thompson over zijn reactie op het lezen van de Panama Papers, de uitgelekte documenten die een deel blootleggen van de verborgen geldstromen van belastingontwijkers en -ontduikers. Thompson is COO van het Britse Serious Fraud Office. Sinds kort kan dit bureau ook bedrijven vervolgen die belastingontduiking faciliteren in het buitenland.  » Lees verder

Rechter kan weinig met accountant bij merkenfraude

L’Oréal wil dat Parfumlux.nl haar van allerlei gegevens aanreikt over vermeende merkinbreuken en dat een accountant verklaart dat die gegevens betrouwbaar zijn. Een accountant kan echter geen “redelijke mate van zekerheid” geven en mag in een feitenrapport geen conclusies trekken. Dus vindt de rechtbank een verklaring van de accountant niet nodig. Accountants zullen vermoedelijk nog maar een geringe rol van betekenis spelen bij merkenfraudes. » Lees verder