Justitiële ‘ruling’ of vervolgen?

Wat is het verschil tussen de Belastingdienst en het Openbaar Ministerie? De fiscus gaat bij voorbaat ‘rulings’ aan met grote ondernemingen, die hierdoor legaal belasting ontduiken. Het OM sluit pas achteraf deals met bedrijven. Die hebben dan al wel iets op hun kerfstok. Wie worden in ieder geval wel vervolgd? Kleine ondernemingen en de Robin Linschotens van deze wereld. » Lees verder

Britse fraudebestrijder gniffelt bij Panama Papers

“I thought it was brilliant,” zegt Mark Thompson over zijn reactie op het lezen van de Panama Papers, de uitgelekte documenten die een deel blootleggen van de verborgen geldstromen van belastingontwijkers en -ontduikers. Thompson is COO van het Britse Serious Fraud Office. Sinds kort kan dit bureau ook bedrijven vervolgen die belastingontduiking faciliteren in het buitenland.  » Lees verder

Man, paard en Panama II

Op een verjaardagsfeestje sprak ik onlangs een jurist wiens vrouw een tijd geleden een flink vermogen erfde. Hij vertelde hoe hij door de huisbankier was benaderd met de vraag: ‘Heb jij nog geen fonds voor gemene rekening met een vbi-status?’ Als zo’n fonds de status heeft van een vrijgestelde beleggingsinstelling kun je namelijk de belastingheffing over het vermogensrendement ontwijken. » Lees verder

Man, paard en Panama

De Tweede Wereldoorlog heb ik niet meegemaakt, maar ik ben oud genoeg om te weten dat veel Nederlanders vooral goed waren ná 1945. Daarom las ik met gemengde gevoelens wat Jaap Winter en Wouter Veraert in Mr. zeiden over juristen die fout waren tijdens de bankencrisis. Volgens Winter faalden juristen als beroepsgroep. Volgens Veraert hadden juristen zich moeten verzetten tegen sjoemelende bankiers. » Lees verder

Carrouselfraudeurs azen op bonafide bedrijf

Bedrijven kunnen ongewild betrokken raken bij carrouselfraude. De schade voor het bedrijf kan daarbij behoorlijk oplopen. Ook voor de accountant van het bedrijf als die beter had moeten weten. Wat kan wijzen op carrouselfraude? Er zijn geen voorraden. Goederen zijn op papier eerder verkocht dan ingekocht. De ondernemer gaat ineens branchevreemd.

» Lees verder

Fraude bij franchisenemer niet meer te missen

Accountants hadden de fraude door franchisenemers van Super De Boer moeten ontdekken. Dat blijkt uit reacties op het interview dat ik voor Accountant maakte met Henk Huttinga van de Belastingdienst, die vindt dat de accountants niets te verwijten valt. Maar vanaf nu kunnen accountants, die de boeken van franchisenemers controleren, de analysescripts van de Belastingdienst gebruiken. Dus hebben accountants geen excuus meer als zij niets ontdekken.  » Lees verder

Hoe oneerlijk kun je zijn?

Maart 2013 was ook guur vanwege de vele berichten over oneerlijke advocaten, notarissen, accountants, belastingadviseurs en opsporingambtenaren. En berichten die twijfel zwaaien over de eerlijkheid van forensisch deskundigen en officieren van justitie. Hoe oneerlijk kun je zijn, voordat je je zelf oneerlijk gaat voelen? En hoe kan een Amsterdamse hoofdadvocaat-generaal ineens zo eerlijk zijn om alsnog een ontlastend rapport uit de kast te trekken? Een lichtpunt? » Lees verder