Volg @lexvanalmelo
Accountants hadden de fraude door franchisenemers van Super De Boer moeten ontdekken. Dat blijkt uit reacties op het interview dat ik voor Accountant maakte met Henk Huttinga van de Belastingdienst, die vindt dat de accountants niets te verwijten valt. Maar vanaf nu kunnen accountants, die de boeken van franchisenemers controleren, de analysescripts van de Belastingdienst gebruiken. Dus hebben accountants geen excuus meer als zij niets ontdekken. » Lees verder
Met een centraal aandeelhoudersregister, een paspoortscanner en een ‘boevenlijstje’ kan de notaris zijn functie als poortwachter in de bestrijding van faillissementsfraude en BV-misbruik beter vervullen. Maar er zitten wel haken en ogen aan, staat in deze ongekuiste versie van het artikel dat ik schreef voor een notarieel periodiek. » Lees verder
Als de doodstraf ergens tegen helpt, is het fraude. Maar dat wil nog niet zeggen dat we fraudeurs ook letterlijk een kopje kleiner moeten maken. Hoewel huurders van corporatiewoningen de kop van Vestia-ceo Erik Staal wellicht graag over de Coolsingel zien rollen. » Lees verder
Om te voorkomen dat multinationals de trukendoos opentrekken om te profiteren van het meest gunstige belastingstelsel zit de wetgeving vol met anti-misbruikbepalingen. De bepalingen zijn niet robuust, de fiscus plaatst er alleen maar prikkeldraad mee, waarin ook het mkb verstrikt raakt. Maar de vennootschapsbelasting verlichten voor het mkb kan gemakkelijk, zegt universitair docent Jan van de Streek in dit interview dat Lex Press maakte voor Het Register.
Twee vennoten van een firma bedenken een constructie zodat één van hen zijn werkloosheidsuitkering kan behouden. Bij de ontbinding van de firma doet de accountant een voorstel dat erop neerkomt dat de vennoot met de uitkering bijna niets meer krijgt. De accountant zet deze vennoot onder druk om akkoord te gaan met het voorstel en dreigt de Belastingdienst in te lichten over de uitkeringsfraude. De accountant heeft de fraude bij de samenstelling van de jaarrekening toegedekt. Hij komt er met een waarschuwing van de tuchtrechter van af.
Meer dan negen jaar na dato claimt de Vereniging van Effectenbezitters bij de accountant de schade die beleggers hebben geleden door de boekhoudfraude bij Ahold. De VEB heeft accountantskantoor Deloitte en 178 individuele vennoten gedagvaard. Het kantoor heeft in de jaren vóór 2003 ten onrechte goedkeurende verklaringen afgegeven op de jaarrekeningen van Ahold. Het grootgruttersconcern liet al jaren geleden een advocaat het puin van die fraude opruimen. Lees hier hoe.
Houden ondernemingen zich voortaan beter aan de regels als de CEO strafrechtelijk wordt vervolgd en berecht? Daar is geen empirisch bewijs voor, zei een hoogleraar witteboordencriminologie mij onlangs fijntjes toen ik mij bekloeg.
» Lees verder
De Hoge Raad heeft de taakstraf voor oud-staatssecretaris Robin Linschoten op 12 juli bekort met vijf uur, omdat de strafprocedure onredelijk lang heeft geduurd. In 2017 veroordeelde de rechtbank de VVD-er nog tot een onvoorwaardelijke celstraf van twee maanden.
» Lees verder
Wanneer ik in 1980 als Rechten-student stage loop in de Bijlmer Bajes ontmoet ik ‘meesteroplichter’ Ari Olivier in zijn cel. Olivier zit als verdachte in huis van bewaring De Schans. De toren is enige tijd geleden gesloopt; de oplichter zelf ging op 10 februari 2022 ter ziele. Ton Steinz was vijftien jaar lang zijn curator en blikt terug.
» Lees verder
Het komt niet vaak voor dat een accountant moet toegeven uit hebzucht een halve ton achterover te hebben gedrukt bij de klant. Een accountant die helpt bij het maskeren van zorgfraude is gelukkig ook zeldzaam. Niettemin hebben accountants die niet integer zijn al een schat aan tuchtrechtspraak opgeleverd. Een selectie daarvan bespreken Marcel Pheijfer en ik in dit artikel.