Volg @lexvanalmelo
Maart 2013 was ook guur vanwege de vele berichten over oneerlijke advocaten, notarissen, accountants, belastingadviseurs en opsporingambtenaren. En berichten die twijfel zwaaien over de eerlijkheid van forensisch deskundigen en officieren van justitie. Hoe oneerlijk kun je zijn, voordat je je zelf oneerlijk gaat voelen? En hoe kan een Amsterdamse hoofdadvocaat-generaal ineens zo eerlijk zijn om alsnog een ontlastend rapport uit de kast te trekken? Een lichtpunt? » Lees verder
Leuker kunnen we het niet maken, wel makkelijker” is al decennia lang de leus van de Belastingdienst. Ook weer in het nieuwste televisiespotje. Strengheid en overleg kenmerken de Belastingdienst. De grootste rijksdienst van Nederland overlegt met bedrijven over de aangifte. Volgens historicus Rik Peters is het uniek in de geschiedenis van de natiestaat is het uniek dat een overheidsorgaan voorstelt om de burger te beschouwen als partner en daarmee een vertrouwensrelatie aan te gaan. » Lees verder
De auto van een Nederlander wordt gejat in Frankrijk. Zijn rijbewijs lag er in. Een paar maanden later identificeert een drugssmokkelaar zich met het rijbewijs. Weer een paar maanden later krijgt de bestolen man 1 jaar cel. Gelukkig willigt de Hoge Raad zijn verzoek om herziening van dat vonnis in. De echte dader kan echter niet worden veroordeeld wegens ID-fraude, zo blijkt uit een andere zaak. Want andermans rijbewijs gebruiken is geen valsheid in geschrifte.
Veel doet de recherche niet met de informatie uit witwasmeldingen. Maar de plicht voor onder anderen zakelijke dienstverleners om ongebruikelijke transacties te melden, voorkomt waarschijnlijk enigszins dat zij samenwerken met witwassers. De meldplicht is daarom – tot ergernis van de dienstverleners – met ingang van 2013 opnieuw uitgebreid. Voor Het Register legde meldplichtspecialiste Maaike Stouten aan belastingadviseurs enLex Press uit wat de gevolgen zijn. » Lees verder
Welke beroepsgroep slaapt het best? De controlerend accountants. Bijna dagelijks lezen we berichten over accountants die onregelmatigheden bij ondernemingen of al te ondernemende instanties over het hoofd hebben gezien. Minder vaak komt het voor dat de accountant meewerkt aan belastingfraude. Maar toch vaak genoeg voor het Openbaar Ministerie en de FIOD om systematisch achter zulke accountants aan te gaan. Elk jaar vier klachten bij de tuchtrechter, dat is het streven van OM en FIOD. En heel soms strafvervolging. Lees verder
Het toezicht op de naleving van de witwasmeldplicht moet strenger, vindt Maaike Stouten. De Utrechtse juriste promoveerde onlangs op haar onderzoek naar de vraag of de witwasmeldplicht en de handhaving van de Wwft voor juridische en fiscale dienstverleners voldoen aan de beginselen van rechtszekerheid, legal privilege, effectiviteit en gelijkwaardigheid. » Lees verder
In de jaren negentig werkten notarissen ongewild mee aan beleggingsfraude. Zij legden participatieovereenkomsten vast van beleggers. De investering in hardhout bleek geen kiem voor bomen die de hemel in groeien. Bij de tuchtrechter zijn de notarissen met de schrik vrijgekomen. Nu waarschuwen de Autoriteit Financiële Markten en hun beroepsorganisatie notarissen ervoor niet zo maar hand- en spandiensten te verlenen bij beleggingen in ‘lauwe grond’. » Lees verder
Fiscale adviezen geven, heeft iets tobberigs, maar procederen over belastingkwesties iets lichts. In hoogste instantie meedenken over de juiste uitleg van de regels vindt Robert Jan Koopman het leukst. Sinds 1 februari 2010 is hij raadsheer in één van de belastingkamers van de Hoge Raad. » Lees verder
Forensisch accountant Arthur de Groot blikt terug op ruim 40 jaar financieel-economisch onderzoek en pleit voor regulering van het beroep van financieel-forensisch feitenonderzoeker. Ik redigeerde het boek, waarmee hij afscheid nam als partner bij Deloitte.
Voor de Hogeschool van Amsterdam maakte ik voor dit handboek over oplossingsgericht werken als de burger bezwaar maakt enkele interviews, die ik zelf in ieder geval inspirerend vind. Moge deze werkwijze gepaste navolging krijgen.
Voor prof. A.B. Hoogenboom/Universiteit Nyenrode redigeerde ik zijn rapport over samenwerking van zakelijke dienstverleners en de overheid in de strijd tegen witwassen via vastgoedtransacties. Bob deed het onderzoek in opdracht van VNO-NCW.
Voor accountants schreef ik op basis van (tucht)rechtspraak dit naslagwerk over fraudesignalen, zodat accountants beter weten wanneer zij ongebruikelijke transacties moeten melden.
Samen met compagnon Michel Knapen en redacteur Ivar Timmer van LLM juridische communicatie maakte ik tien interviews voor dit boek over Legal Management voor de Hogeschool van Amsterdam.
Samen met Michel Knapen schreef ik namens LLM juridische communicatie dit boekje met tips voor accountants die effectief willen bloggen. Het is uitgegeven door de Nba.
Samen met Michel Knapen schreef ik namens LLM juridische communicatie dit boekje met tips voor advocaten en andere juridische dienstverleners die effectief willen bloggen. Het boekje is gratis voor deelnemers aan de LLM-cursus Zakelijk bloggen voor advocaten en andere juridische dienstverleners. Het is niet los verkrijgbaar.
In dit handboek worden de stand van zaken en de ontwikkelingen op het gebied van fraude en fraudebestrijding beschreven. Het boek is verschenen in de serie Handboeken Veiligheid. Met hoofdredacteur Erwin Muller en de ‘fraude’-hoogleraren Bob Hoogenboom en Marcel Pheijffer vormde ik de redactie. Behalve auteurs aansturen en stukken redigeren, schreef ik vier hoofdstukken voor het boek: over Nederland als bakermat van fraude, over fraude in de kunst, over professionele dienstverleners als poortwachter (samen met Marcel Pheijffer) en over megaschikkingen en intern onderzoek.
Uitglijders is een praktijkgerichtboek, waarin ik aan de hand van ongeveer 200 tuchtrechtuitspraken over de meest bestrafte beroepsfouten uitleg wat accountants beter wel en niet kunnen doen. De eerste 2000 exemplaren van dit (gratis) boek waren volgens de beroepsorganisatie NBA binnen een week weg. De voorraad ebooks is onuitputtelijk. Het boek wordt onder meer gebruikt op Avans Hogeschool.
Feiten maken het recht is een boek over goed forensisch onderzoek dat in 2013 is geschreven door Peter Schimmel van Grant Thornton Forensic & Investigation Services. Ik redigeerde de inhoud en schreef er zelf aan mee. Peter Schimmel: ‘Zonder jou hadden we dit boek niet tot stand gebracht. Goed gedaan!’
Het Meesterbrein, relatiegeschenk voor advocatenkantoren, uitgegeven in eigen beheer. Associatieve inleiding op het denken van juristen, 40 pagina’s, Linschoten 2013
Vertrouwen ondanks onbegrip, in: Mijnheer de voorzitter…, (hoofdstuk in vriendenboek Bert van Delden, voorzitter Raad voor de Rechtspraak) 2008
Dames en heren van de jury. Publieksboek over de wenselijkheid van juryrechtspraak in Nederland. Wormer 2007 (Nog enkele exemplaren voorradig bij de auteur, prijs: 20 euro, incl. BTW en verzendkosten)
Interviews in bundel 10 jaar Commissie Gelijke Behandeling, Utrecht 2004
Onze Grondwet, De rechtsstaat en grondrechten verklaardvoor nieuwe Nederlandse burgers, Den Haag 2003
De angst voor ordening, de totstandkoming van de Advocatenwet 1952. in: Advocaten pleiten staande, Den Haag 2002
Schrijven hoofdstuk ‘Aansprakelijkheden’ in: Juridische Pocket ARAG Rechtsbijstand, Amsterdam-Zuidoost2002
Schrijven Ik heb toch niets te verbergen, Privacybescherming in het informatietijdperk, Sdu Den Haag 2001
Redigeren Outsourcing, Adfo Juridische aspecten, Boekel De Nerée, Amsterdam 2001
Redigeren brief Aanpak wachtlijsten gehandicaptenzorg, Twijnstra Gudde/ministerie VWS 2000
Schrijven en actualiseren hoofdstuk ‘Contracteren en aansprakelijkheden’ in: Ondernemersalmanak Randstad, Diemen 1998 – 2002
Redigeren hoofdstukken Sturen naar vernieuwing, Twijnstra Gudde, Amstersfoort 1998
Eindredacteur Memo Vrijwilligerswerk, Kluwer/NCV, Utrecht 1993
Eindredacteur/redacteur Crimineel Jaarboek Coornhert Liga, Breda/Nijmegen 1992 – 1999
Eindredacteur/co-auteur, Politiezorg in de jaren ’90, Arnhem/Antwerpen 1991
Recensent juridische boeken voor de Staatscourant 1988 – 2008
Auteur Fietsen in de toekomst, een hele onderneming, Voorschoten 1988
Niet of niet tijdig reageren. Toezeggen om terug te bellen maar dat niet doen. Onderdelen die gebrekkige met elkaar communiceren. Traag uit- of terugbetalen. Gebrekkig informatie verstrekken. Klachten slecht herkennen. Dat is de Top 6 van klachten die de Nationale ombudsman binnenkrijgt over de Belastingdienst. Wat doe je ertegen? » Lees verder