Follow the money

Criminelen hebben facilitators nodig om van hun contanten af te komen. Wie wast het geld wit? Door criminele geldstromen te volgen, hopen de forensisch accountants van het Korps landelijke politiediensten de facilitators en hun opdrachtgevers te traceren en uit te schakelen. Zo kan één telefonische vraag naar kwantumkorting op borstvergrotingsoperaties de mensenhandelaar lelijk opbreken. Forensisch accountant Eric van der Struik vertelt.

Personenvennootschap afgedreven

Notarissen winden zich op over het ‘wetgevingsterrorisme’ waarmee het wetsvoorstel Personenvennootschappen na tien jaar plotseling is ingetrokken. Accountants niet. Zij bevestigen, mede namens hun klanten, de stelling van de minister dat de praktijk geen behoefte heeft aan die nieuwe rechtsvorm. Het wetsvoorstel werd in september 2011 na tien jaar behandeling plotseling ingetrokken. Nu de administratieve lasten rond de oprichting van een BV worden verlaagd, zou er geen behoefte meer bestaan aan de mogelijkheid om maatschappen en vennootschappen onder firma te vervangen door de openbare vennootschap. Lees meer

IRS fopte toezichthouders

Arthur Docters van Leeuwen en Jos Streppel waren een blauwe maandag toezichthouder bij fraudeonderzoeksbureau IRS. De voormalig AIVD-chef, oud-voorzitter van het College van Procureurs-Generaal en oud-voorzitter Autoriteit Financiële Markten vond het plezierig om weer eens samen te werken met de voorzitter van de Monitoring Commissie Corporate Governance Code en oud-Aegon-cfo. Die vreugde was van korte duur. Het bureau dat onder meer het faillissement van Marco Borsato onderzocht ging onder de ogen van de toezichthouders zelf failliet. Maar in april 2010 waren ze nog vol goede moed, zo blijkt uit dit gesprek.

Amsterdam mekka massaschade?

Amsterdam kan een mondiaal centrum worden voor de afhandeling van wereldwijde massaclaims. En daar zouden specialisten aardig aan kunnen verdienen. Accountants misschien ook wel. Of worden die er het slachtoffer van? “Collectieve schadeprocedures zouden wel eens, net als tulpen en kaas, een van de belangrijkste exportproducten kunnen worden”, schreef dagblad Het Parool begin dit jaar. “Niet alleen advocaten en accountants gaan profiteren, ook toeleveranciers, zoals bedrijven die zich specialiseren in het beheren en verwerken van de claims”, zegt één van de advocaten in het artikel. Lees meer

AFM te streng bij vergunning

AFM had bij de beoordeling van de aanvraag moeten uitgaan van de regels van de branche. En van de goedkeuring van de kwaliteitsbeheersing door een externe accountant.Dat heeft de rechtbank Rotterdam vorige week gezegd. Het is nog niet bekend of de AFM hoger beroep aantekent tegen deze uitspraak. De AFM zegt in een reactie de uitspraak te evalueren en beraadt zich over te nemen vervolgstappen.

Claim rakelt Ahold-fraude weer op

Meer dan negen jaar na dato claimt de Vereniging van Effectenbezitters bij de accountant de schade die beleggers hebben geleden door de boekhoudfraude bij Ahold. De VEB heeft accountantskantoor Deloitte en 178 individuele vennoten gedagvaard. Het kantoor heeft in de jaren vóór 2003 ten onrechte goedkeurende verklaringen afgegeven op de jaarrekeningen van Ahold. Het grootgruttersconcern liet al jaren geleden een advocaat het puin van die fraude opruimen. Lees hier hoe.